Ισχύει η υποχρέωση αναφοράς για τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα και για εταιρείες με λιγότερους από 50 υπαλλήλους;
Ναι, για ένα μέρος του χρηματοπιστωτικού τομέα ισχύει η υποχρέωση αναφοράς και εάν έχετε λιγότερους από πενήντα εργαζόμενους. Η Ευρωπαϊκή Οδηγία για τους μαρτυρητές ονομάζει έναν αριθμό τομέων που έχουν χαραχθεί ξεχωριστά, συμπεριλαμβανομένων τμημάτων των χρηματοοικονομικών υπηρεσιών και της πρόληψης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Οι οργανισμοί που εμπίπτουν στην εν λόγω χάραξη πρέπει στην πράξη συχνά να θεσπίσουν ένα κανάλι αναφοράς, ακόμη και αν ο αριθμός των υπαλλήλων είναι κάτω από το γενικό όριο.
Το κατά πόσο αυτό ισχύει για τη δική σας επιχείρηση εξαρτάται από τον τύπο της άδειας ή της εποπτείας που ισχύει και από τον τρόπο με τον οποίο η οδηγία έχει μεταφερθεί στο εθνικό δίκαιο της χώρας σας. Αυτό διαφέρει σε κάθε κράτος-μέλος αρκετά ώστε να μην μπορέσει να συνοψιστεί σε μία πρόταση· αυτό που ισχύει για έναν μικρό πάροχο υπηρεσιών πληρωμής σε μια χώρα, ενδέχεται να ρυθμίζεται διαφορετικά για παρόμοια επιχείρηση αλλού.
Γιατί ο χρηματοπιστωτικός τομέας ονομάστηκε ξεχωριστά
Η οδηγία δεν σκέφτεται μόνο με βάση τον αριθμό των εργαζομένων, αλλά και με βάση τον κίνδυνο που σχετίζεται με έναν τομέα. Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, η απάτη με επενδυτικά προϊόντα και παραβιάσεις της εποπτικής νομοθεσίας μπορούν να έχουν σημαντικές συνέπειες, ακόμη και σε έναν μικρό οργανισμό. Για το λόγο αυτό, τα ιδρύματα που υπόκεινται σε χρηματοοικονομική εποπτεία, όπως τράπεζες, επενδυτικές εταιρείες, ασφαλιστές και ορισμένοι πάροχοι υπηρεσιών πληρωμής, σε πολλές περιπτώσεις εξαιρούνται από το κατώτερο όριο των πενήντα εργαζομένων.
Αυτό δεν σημαίνει ότι κάθε οργανισμός που έχει σχέση με χρήματα ή χρηματοοικονομικά ζητήματα εμπίπτει αυτόματα σε αυτόν τον κανόνα. Ένα λογιστικό γραφείο ή ένα διαδικτυακό κατάστημα με δικό του ενότητα πληρωμών δεν είναι χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που κατέχει άδεια. Πρόκειται συγκεκριμένα για πολιτείες που υπόκεινται σε εποπτική νομοθεσία όπως ο Νόμος περί Παρακολούθησης των Χρηματοοικονομικών Κινδύνων (ΝΠΧΚ) ή παρόμοιους κανόνες χρηματοοικονομικής εποπτείας.
Τι σημαίνει αυτό στην πράξη
Για έναν μικρό διαχειριστή περιουσίας με για παράδειγμα δώδεκα εργαζόμενους, αυτό σημαίνει ότι το γενικό όριο των πενήντα εργαζομένων δεν παρέχει αυτόματα διαφυγή. Ακόμη και με μια μικρή ομάδα, μπορεί να υπάρχει υποχρέωση να θεσπιστεί ένα εσωτερικό κανάλι αναφοράς, με μια διαδικασία, μια προθεσμία λήψης και έναν αφιερωμένο χειριστή. Η νομική βάση για αυτό δεν βρίσκεται στον αριθμό των υπαλλήλων, αλλά στη φύση της άδειας ή του εποπτικού καθεστώτος.
Το ίδιο μοτίβο εμφανίζεται σε άλλους τομείς που ονομάστηκαν ξεχωριστά στην οδηγία, όπως τμήματα της ασφάλειας των μεταφορών ή της περιβαλλοντικής εποπτείας. Η λογική είναι πάντα παρόμοια: ο κίνδυνος του τομέα έχει σημασία, όχι μόνο το μέγεθος του οργανισμού. Εάν δραστηριοποιείστε σε διεθνές επίπεδο, τότε η ακριβής οριοθέτηση ανά χώρα εγκατάστασης μπορεί επίσης να διαφέρει.
Πώς να ελέγξετε αυτό για την κατάστασή σας
Δεδομένου ότι η οριοθέτηση διαφέρει ανά τομέα και ανά χώρα, είναι σκόπιμο να μην βασίζεστε μόνο στον αριθμό των υπαλλήλων. Ένα πρώτο βήμα είναι να διερευνήσετε σε ποιο εποπτικό καθεστώς υπόκειται η επιχείρησή σας και εάν αυτό το καθεστώς ονομάζεται ειδικά στη εθνική εφαρμογή της οδηγίας. Μπορείτε να ελέγξετε σε λίγες ερωτήσεις αν αυτό ισχύει για τον οργανισμό σαςχωρίς να χρειάζεστε λογαριασμό.
Για την ακριβή οριοθέτηση των τομέων και την τοποθεσία στο επίσημο κείμενο, μπορείτε να διαβάσετε την περιγραφή ανά τομέα στη βάση γνώσηςΕκεί θα βρείτε επίσης πού προέρχεται η πληροφορία, ώστε να μπορείτε να την ελέγξετε μόνοι σας. Πώς ακριβώς λειτουργεί, μπορείτε να δείτε μέσω ενός συστήματος εξηγήσεων για τον τρόπο με τον οποίο διατηρούμε τη δυνατότητα ανίχνευσης των πληροφοριών.
Εάν αμφιβάλλετε ακόμη για την κατάστασή σας μετά την ανάγνωση, αυτό δεν είναι κάτι που μπορεί να επιλυθεί μόνο με μια λίστα ελέγχου. Η κατηγοριοποίηση των εποπτικών καθεστώτων και η υλοποίηση ανά χώρα απαιτούν προσαρμοσμένη λύση. Ένας νομικός ή ο εποπτικός φορέας του τομέα σας μπορεί να δώσει την τελική απάντηση· η signalo.eu δομεί και παρακολουθεί τη διαδικασία μόλις διαπιστωθεί ότι ένα κανάλι είναι υποχρεωτικό, αλλά δεν κρίνει εάν η υποχρέωση ισχύει στη δική σας συγκεκριμένη περίπτωση.
Εάν ισχύει η υποχρέωση
Εάν ο οργανισμός σας υπόκειται σε αυτές τις κατευθυντήριες γραμμές, ισχύουν οι ίδιες απαιτήσεις όπως για κάθε άλλον υποχρεωτικό αναφέροντα: μια γραπτή διαδικασία, τη δυνατότητα ανώνυμης ή προφορικής αναφοράς, έναν ορισμένο επεξεργαστή και τις δύο νόμιμες προθεσμίες για επιβεβαίωση λήψης και ανατροφοδότησης. Ο αριθμός του προσωπικού δεν αλλάζει τίποτα σε αυτό. καθορίζει μόνο τον τρόπο με τον οποίο υπόκεισθε στην υποχρέωση, είτε μέσω του γενικού ορίου είτε μέσω του κατευθυντήριας γραμμής του τομέα.
Αν σας ενδιαφέρει να μάθετε εάν ο οργανισμός σας εμπίπτει σε μία από αυτές τις εξαιρέσεις, ή θέλετε πρώτα να διαβάσετε ευρύτερα ποιες καταστάσεις συνεπάγονται την υποχρέωση αναφοράς; Κάντε τη δωρεάν γρήγορη έρευνα ή διαβάστε τις απαντήσεις σε παρόμοιες ερωτήσεις πριν προχωρήσετε σε περαιτέρω βήματα.