Se aplică obligația de raportare pentru instituțiile financiare și cu mai puțin de 50 de angajați?
Da, pentru o parte a sectorului financiar se aplică obligația de denunțare și dacă aveți mai puțin de cincizeci de angajați. Directiva europeană privind protecția celor care raportează încălcări ale dreptului Uniunii nomalizează o serie de sectoare care sunt desemnate separat, inclusiv părți din serviciile financiare și prevenirea spălării banilor. Organizațiile care se încadrează sub această desemnare trebuie, în practică, adesea să instituie totuși un canal de raportare, chiar dacă numărul de angajați rămâne sub pragul general.
Dacă aceasta se aplică în mod specific întreprinderii dumneavoastră depinde de tipul autorizației sau supravegherii sub care cadeți și de modul în care directiva a fost transpusă în legea națională în țara dumneavoastră. Aceasta variază suficient de mult de la o țară la alta pentru a nu putea fi rezumată într-o singură propoziție; ceea ce se aplică unui mic furnizor de servicii de plată într-o țară poate fi reglementat diferit pentru o întreprindere comparabilă în altă parte.
De ce sectorul financiar a fost numit separat
Directiva nu raționează doar din perspectiva numărului de angajați, ci și din perspectiva riscului asociat unui sector. Spălarea banilor, frauda cu produse de investiții și încălcări ale reglementărilor de supraveghere pot avea consecințe majore, chiar și la o organizație mică. Din acest motiv, instituțiile care se află sub supraveghere financiară, cum ar fi băncile, întreprinderile de investiții, asiguratori și anumiți furnizori de servicii de plată, sunt în multe cazuri exceptate de la pragul minim de cincizeci de angajați.
Aceasta nu înseamnă că fiecare organizație care are o relație cu bani sau finanțe se încadrează automat sub această regulă. Un birou de contabilitate sau un magazin online cu propriul modul de plată nu este o instituție financiară autorizată. Se referă în mod specific la entități care se încadrează sub reglementări de supraveghere precum AMLD sau norme similare de supraveghere financiară.
Ce înseamnă aceasta în practică
Pentru un mic gestionar de patrimoniu cu, de exemplu, doisprezece angajați, aceasta înseamnă că pragul general de cincizeci de angajați nu furnizează automat liniștire. Chiar și cu o echipă mică, poate exista o obligație de a institui un canal intern de raportare, cu o procedură, o dată limită de confirmare și o persoană desemnată pentru tratament. Baza legală pentru aceasta nu se află atunci în numărul de angajați, ci în natura autorizației sau a regimului de supraveghere.
Același model apare din nou în alte sectoare numite separat în directivă, cum ar fi părți din siguranța transportului sau supravegherea mediului. Logica este întotdeauna comparabilă: riscul sectorului contează, nu doar dimensiunea organizației. Dacă sunteți activ la nivel internațional, atunci delimitarea exactă poate diferă și în funcție de țara de stabilire.
Cum să verificați aceasta pentru situația dumneavoastră
Deoarece delimitarea diferă pe sector și pe țară, este recomandabil să nu vă bazați doar pe numărul de angajați. Un prim pas este să verificați sub ce regim de supraveghere se află întreprinderea dumneavoastră și dacă acel regim este menționat în mod specific în transpunerea națională a directivei. Puteți verifica în câteva întrebări dacă aceasta se aplică organizației dumneavoastră, fără a fi nevoie de cont.
Pentru delimitarea exactă a sectoarelor și localizarea în textul oficial, puteți citi explicații pe sector în baza de cunoștințe. Acolo puteți găsi și sursa informației, astfel încât o puteți verifica singuri. Cum funcționează exact aceasta, vedeți prin o explicație a modului în care păstrăm informația trasabilă.
Dacă după lectură aveți încă îndoieli cu privire la propria situație, aceasta nu este ceva ce poate fi rezolvat doar cu o listă de verificare. Clasificarea regimurilor de supraveghere și transpunerea pe țară necesită o abordare personalizată. Un avocat sau autoritatea de supraveghere din sectorul dumneavoastră poate răspunde definitiv la acea întrebare; signalo.eu structurează și monitorizează procesul odată ce se stabilește că un canal este obligatoriu, dar nu evaluează dacă obligația se aplică în cazul dumneavoastră specific.
Dacă obligația se aplică
Dacă organizația dvs. intră sub acest îndrumăresc, se aplică aceleași cerințe ca pentru orice alt angajator obligat să aibă canal de denunțare: o procedură scrisă, posibilitatea de a raporta anonim sau verbal, un responsabil desemnat pentru tratare și cele două termene legale pentru confirmarea primirii și feedback. Numărul de personal nu schimbă nimic în acest sens; determină doar prin care cale vă încadrați în obligație, pragul general sau îndrumărorul sectorial.
Vă întrebați dacă organizația dvs. se încadrează sub una dintre aceste excepții, sau doriți mai întâi să citiți mai larg despre ce situații implică obligația de denunțare? Efectuați scanarea rapidă gratuită sau citiți răspunsurile la întrebări similare înainte de a face pași suplimentari.