L'obligation de signalement s'applique-t-elle aussi si j'ai moins de 50 salariés ?
Pour la plupart des organisations, cinquante salariés constituent le seuil : en dessous de ce nombre, un canal de signalement interne n'est pas obligatoire. Mais ce seuil ne s'applique pas à tous. Un certain nombre de secteurs doivent disposer d'un canal de signalement indépendamment du nombre de salariés, car des règles européennes spécifiques s'y appliquent. Pensez aux entités actives dans le secteur financier, ou aux organisations soumises aux règles de lutte contre le blanchiment de capitaux.
Le fait que cela s'applique à votre organisation dépend du secteur dans lequel vous opérez et du type d'activités que vous exercez, et non de votre chiffre d'affaires ou du nombre de salariés. Il est donc tout à fait possible qu'un bureau avec dix salariés soit tenu de se conformer à l'obligation, alors qu'une entreprise d'installation avec quarante salariés ne l'est pas.
Pourquoi le seuil de cinquante ne s'applique pas partout
Le seuil de cinquante salariés provient de la directive générale relative à la protection des lanceurs d'alerte. Cette directive établit quand un employeur doit en général mettre en place un canal de signalement interne. Cependant, pour un nombre limité de secteurs, des règles européennes supplémentaires et plus spécifiques s'appliquent, qui rendaient déjà obligatoire un canal de signalement plus tôt, notamment pour pouvoir signaler plus rapidement le blanchiment de capitaux, les abus de marché ou d'autres risques financiers. Ces règles sectorielles ne prévoient pas de seuil minimum en matière d'effectifs : elles s'appliquent à l'organisation en tant que telle, indépendamment de sa taille.
Il en résulte que le seuil général de cinquante constitue un filet de sécurité, et non une exception qui écarte tous les autres règles. Une organisation soumise à une règle spécifique à un secteur doit disposer d'un canal de signalement, même si elle ne compte que cinq salariés.
De quels secteurs s'agit-il
Les secteurs les plus souvent cités sont les services financiers au sens large : les banques, les assurances, les entreprises d'investissement et les établissements similaires soumis à la surveillance financière. Les organisations qui ont une obligation de signalement aux autorités de contrôle en vertu des règles de lutte contre le blanchiment de capitaux y sont souvent comprises. En outre, certains segments du secteur maritime et de l'aviation civile peuvent être soumis à des règles spécifiques.
La délimitation précise est établie dans les règlements et directives européens respectifs eux-mêmes, et varie dans les détails selon les secteurs. Il n'est donc pas possible de donner une règle générale ; la question est de savoir si votre organisation est soumise à l'un de ces cadres spécifiques aux secteurs, indépendamment du nombre de salariés.
Comment vérifier cela pour votre propre organisation
La première étape consiste à vérifier si votre organisation exerce des activités soumises à la surveillance financière, ou si elle est soumise aux règles de lutte contre le blanchiment de capitaux. Souvent, cela est déjà clair d'après votre agrément ou votre enregistrement auprès d'une autorité de contrôle. Si ce n'est pas le cas, il y a de fortes chances que le seuil général de cinquante salariés soit la mesure applicable pour vous.
Pour vérifier cela de façon structurée, sans devoir recourir immédiatement à un juriste, vous pouvez en quelques questions déterminer si l'obligation s'applique à votre organisation. Cette vérification vous donne une première indication et vous renvoie à la source dans le texte officiel, afin que vous puissiez le consulter par vous-même.
Que faire si vous n'êtes pas certain
Parfois, il n'est pas immédiatement clair qu'une organisation est soumise à une règle sectorielle, par exemple dans le cas d'une structure holding ou d'une entreprise qui fournit en partie des services financiers aux côtés d'autres activités. Dans ces cas, il est judicieux de consulter le texte précis du règlement applicable, ou de demander des informations à l'autorité de contrôle compétente ou à un juriste. Signalo.eu ne fournit pas de conseils juridiques sur votre situation spécifique, mais elle structure bien l'information dont vous avez besoin pour répondre à cette question par vous-même ou avec l'aide d'un conseiller.
Pour en savoir plus sur la façon dont cette information est structurée et d'où elle provient, consultez la page sur la façon dont nous maintenons l'information à jour. Pour des informations générales sur les règles applicables au canal de signalement, indépendamment de la question de savoir si l'obligation s'applique à vous, la base de connaissances avec des explications par sujet est un bon point de départ.
Si, après la lecture, vous n'êtes toujours pas tout à fait sûr, vous trouverez également dans la foire aux questions réponse sur des cas douteux comparables. Et si vous voulez simplement le savoir rapidement pour votre propre organisation : le diagnostic rapide est gratuit, prend quelques minutes et vous donne immédiatement une indication de votre situation.