L'obbligo di segnalazione si applica al mio settore, anche con meno di 50 dipendenti?
La maggior parte dei datori di lavoro conosce la regola pratica: a partire da cinquanta dipendenti è obbligatorio disporre di un canale di segnalazione. Questa soglia è corretta, ma non racconta tutta la storia. Oltre alla soglia dei cinquanta dipendenti, la direttiva dell'UE prevede un gruppo separato di settori per i quali l'obbligo di segnalazione si applica comunque, indipendentemente dal numero di persone impiegate. Si tratta in particolare di organizzazioni che rientrano in una normativa europea specifica, ad esempio nel campo dei servizi e dei prodotti finanziari, o nel campo della prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo.
Se questo si applica alla vostra organizzazione dipende dal settore in cui operate e dalle licenze o registrazioni associate. Un piccolo fornitore di servizi finanziari con dieci dipendenti potrebbe effettivamente essere soggetto all'obbligo di segnalazione, mentre un'azienda di installazione con quaranta dipendenti potrebbe non esserlo sulla base del settore. Il risultato varia quindi da situazione a situazione, ed è proprio per questo che una breve verifica spesso fornisce chiarezza.
Perché esiste questa eccezione
Nel redigere la direttiva sulla segnalazione di illeciti, il legislatore europeo non ha solo considerato le dimensioni di un'organizzazione, ma anche il rischio che gli illeciti in determinati settori rappresentano per la società. Gli istituti finanziari e le organizzazioni coinvolte nella lotta al riciclaggio di denaro sono soggetti a un rigoroso controllo europeo, proprio perché gli errori o gli illeciti in questi settori possono avere conseguenze significative. Per questo motivo, la direttiva non collega l'obbligo di segnalazione in questi settori a una soglia di personale, ma alla natura delle attività.
In pratica, ciò significa che un certo numero di organizzazioni che, secondo il conteggio ordinario, rimangono ben al di sotto dei cinquanta dipendenti, devono comunque istituire un canale di segnalazione. Si pensi a piccole imprese di investimento, istituti di pagamento o soggetti sottoposti alla supervisione di un'autorità di vigilanza finanziaria. La delimitazione precisa è stabilita nella direttiva stessa e nella legislazione nazionale che vi si basa.
Come verificarlo per la vostra organizzazione
Poiché l'eccezione settoriale dipende da una normativa e da licenze specifiche, questa non è una domanda a cui si risponde con una regola pratica. La domanda è piuttosto: la mia organizzazione rientra in uno dei regolamenti europei menzionati nella direttiva? Ciò richiede di esaminare la propria licenza, registrazione o stato di vigilanza, e non solo il numero di dipendenti nella busta paga.
Molti imprenditori trovano utile esplorare questo aspetto da soli prima di ricorrere a un consulente. Con una serie di domande, potete verificare se l'obbligo si applica alla vostra organizzazione, inclusa un'indicazione di quali requisiti devono essere rispettati. Si tratta di un primo orientamento, non di una valutazione legale della vostra situazione specifica.
Che cosa fare se non siete sicuri
Il confine tra l'applicabilità o meno dell'eccezione settoriale è talvolta più netto del limite dei cinquanta dipendenti. Laddove il limite di personale è semplice da contare, il test settoriale spesso richiede una conoscenza dello stato della propria licenza e della normativa europea correlata. Se siete incerti, consultate un avvocato o l'autorità di vigilanza competente per il vostro settore. Loro possono valutare se la vostra registrazione o licenza specifica rientra nell'eccezione.
Nella banca dati potete trovare per ogni settore quali situazioni sono più comuni, con riferimento alla fonte nel testo ufficiale. Questo aiuta a rendere la conversazione con un consulente più mirata, anche se alla fine ricorrete comunque a un avvocato per una risposta definitiva.
Una volta accertato che l'obbligo si applica
Se la vostra organizzazione è soggetta all'obbligo di segnalazione, sia a livello settoriale che in base al numero di dipendenti, si applicano gli stessi requisiti: un canale in cui i dipendenti possono segnalare per iscritto o oralmente, una procedura e i termini legali per la conferma di ricezione e la restituzione delle informazioni. Per questi passaggi successivi non importa quale percorso vi sottopone all'obbligo.
Avete domande su come appare tale canale nella pratica? Le rispondiamo nelle domande frequenti sul canale di segnalazione. In questo modo otterrete un quadro completo prima di scegliere come strutturare il vostro canale.
Siete ancora incerti se l'obbligo di segnalazione si applica alla vostra organizzazione, a livello settoriale o in base al numero di dipendenti? Fate la scansione rapida gratuita o leggete ulteriormente nella base di conoscenze. Entrambe sono consultabili senza account e vi danno una prima indicazione senza impegno.